已认证抵扣错误的进项票现已红冲且已把重开的正确发票又认证了如何计算红冲认证正确发票的当月应交增值税如何做分录谢谢

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2019-07-27 11:50

你好！1，认证了的错误的发票，做进项转出。具体的分录要看你收到发票的时候如何做的。比如借应付账款等贷库存商品应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2新的发票，认证进项正常做就好了，借库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷应付账款

精选问题

我们集团是房地产的预售房子的时候把毛坯款和装问

你好，同学，如果咱们收到的这个装修款也是收到了以后一年以内的，可以先在应收账款里面挂账，暂时不确定收入。如果超过一年了，我就建议要转做收入了，确定无票收入答
我们23年给一家客户预开了发票当时计入了收入问

同学，你好，23年开的发票已经确定收入了。但是呢，当时没有结转成本，而是在后期什么时候回款的时候，什么时候又结转了主营业务成本，对吗？如果说您的内账在23年的时候没确定收入，没关系的。可以现在在25年的内账里面直接确定收入，然后结转对应的成本儿就可以的。答
老师，24年多提计了工资，25年发现问题：之前的同事在问

是的，就是那样做就行答
@董孝彬老师，追问次数用完，那如果回去5月修改，账和问

姑娘，反结账到5月，做收入分录，要更正2季度所得税申报表了，我们账上有亏损么，要交所得税的话还有滞纳金呢，您太小心了，只管申报在9月份，没事的，4700元，啥时卖货，税务局怎么会知道呢，担心的话，再打12366问，说5月预收款，9月发货的，肯定说9月可以答
请问绿化园林类的公司收入与成本和人工的占比是问

您好，人工费 20%-40% 材料费 40%-70% 成本费用 70%-80% 答

在线提问累计解决 298513个问题