老师，我们这边公司社保个人部分扣员工的钱扣多了，现在其他应收款-代扣社保这个金额是在贷方，现在员工已经离职了，这个钱也不会再退回去，我这边账务处理的时候，要怎么做分录。

Tishion 追问

2019-07-26 15:08

分录要怎么做，借方计啥？

Tishion 追问

2019-07-26 15:10

现在科目余额表 其他应收款-代扣社保，这个金额已经在贷方了。

郭老师 解答

2019-07-26 15:18

借其他应收款贷营业外收入

Tishion 追问

2019-07-26 15:33

就这样做分录冲掉就行了吗？

郭老师 解答

2019-07-26 15:34

是的，不还给对方的这样做，

Tishion 追问

2019-07-26 15:35

还有，老师，就是我上个会计他们确认工资确认多了，现在应付职工薪酬-工资他的金额是在贷方了，我这边要怎么把这部分冲掉。

郭老师 解答

2019-07-26 15:35

红冲多计提的，或者下月少计提

Tishion 追问

2019-07-26 15:37

不是，他是现在应付职工薪酬是在贷方了，现在这部分金额没办法找回来，这边要把这部分都金额要冲掉。

郭老师 解答

2019-07-26 15:38

贷方余额不就是
借费用负数贷应付职工薪酬负数
冲掉了

Tishion 追问

2019-07-26 15:39

哦，就是做一笔红冲，把多余的那部分冲掉是吧。

郭老师 解答

2019-07-26 15:47

你好，是的，

Tishion 追问

2019-07-26 15:47

好的 谢谢

郭老师 解答

2019-07-26 16:04

不用客气的，