公司租赁房屋前期押金没有入账，现在房东退回押金给公司行政，行政人员将该笔押金退到公司银行账户，要怎么进行账务处理

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:06

往来款，老师你能给个分录吗

月月老师 解答

2019-07-26 10:09

你好
借：银行存款
贷：其他应付款-暂收款
借：其他应付款-暂收款
贷：银行存款

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:12

这样银行账就和实际不符合了啊，因为银行账是没有付过的啊。难点就在这里

月月老师 解答

2019-07-26 10:18

你好，你是不是押金不想进帐

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:19

主要是现在行政已经把钱退到了银行账上，所以，我是想补一个前期付押金的分录，但是因为涉及到资金账户，做进去的话，资金就和现在实际的不符合了。所以不知道该怎么办

月月老师 解答

2019-07-26 10:21

你好，
借：银行存款
贷：其他应付款-押金
然后退押金做现金
借：其他应付款-押金
贷：库存现金

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:36

老师你写错了吧，我们是公司付给房东押金，然后房东退押金给我们公司。现在是前期缺失付押金的分录。如果我把押金做进去，就会影响现在资金账户

月月老师 解答

2019-07-26 10:39

你好，应该是做其他应收款的，但是你反过来做，不太合理。