送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-07-25 12:45

你好 要收回全部联次才可以销售方作废处理 :进行作废同时满足:①收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;②销售方未抄税并且未记账;③购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符

菠萝 追问

2019-07-25 12:48

就是我们没有发票然后找的别人给开的,但是她们说开发票的可以作废,我们就不能用了是这样吗?

meizi老师 解答

2019-07-25 12:53

你好 是的 对方作废了对方没交税 你们就无法使用 会失控的 到时税局会查的  你们没有实际业务最好不要去买票

菠萝 追问

2019-07-25 13:23

票的税点是3但是收2.5的钱,为什么还低了,是骗钱吗

meizi老师 解答

2019-07-25 13:32

你好 这个你最好查下发票的真伪  不排除是假票

菠萝 追问

2019-07-25 13:35

是真的,查了

meizi老师 解答

2019-07-25 13:37

买票是有风险的 你们自己衡量好就行。毕竟你跟对方是没有发生业务的

菠萝 追问

2019-07-25 13:51

那我们怎么能避免他们作废呢,我们先认证了吗?如果作废了我们是不是还得在重新开就可以了

meizi老师 解答

2019-07-25 13:55

这个作废是看开票方了。你们规避不了的 要对方交税 你们的发票才不会失控; 是的  到时失控了的话你们要转出交税的

菠萝 追问

2019-07-25 13:58

转交税是她们没交就得我们在补交吗?

meizi老师 解答

2019-07-25 14:00

你好 是的 对方没交税的 话  你们就要把认证的转出交增值税

菠萝 追问

2019-07-25 14:03

重新开不可以的是吗?

meizi老师 解答

2019-07-25 14:04

你好 那你要跟对方协商好  重新开票之前 你作废的发票 你认证了也要转出 交税 跨月了的话后期开票给你认证再抵扣

菠萝 追问

2019-07-25 14:04

我们交了增值税这个是不是就不用在开发票了,就可以用了

meizi老师 解答

2019-07-25 14:05

你好  你交税是因为对方开给你后你认证了 对方又作废 所以你要转出交税;如果对方没作废 你正常认证抵扣就行

菠萝 追问

2019-07-25 14:12

就怕到时候联系不上对方,那会怎么样

meizi老师 解答

2019-07-25 14:16

你好 这个怎么说 买票是税务风险  这个查到会罚款的 自己转出交税

菠萝 追问

2019-07-25 14:25

是罚款我们买票的还是罚款发票抬头的那个公司

meizi老师 解答

2019-07-25 14:26

你好  都要罚款 你们买票和对方虚开发票都会可能罚款的

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2018-10-29 15:27:32
家税务总局发布的《发票管理办法实施细则》第二十七条规定,“开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票后,如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票”。可见,无论是退货还是销售折让而导致需要作废原发票,一个必要条件是收回原发票或取得对方有效证明(一般指遗失声明)。这才是合规的处理方法。即便确因遗失等原因无法退回原发票,需要以登报等方式报失的也是受票方,而非开票方,发票单方面不可以作废
2019-07-25 15:22:55
你好 要收回全部联次才可以销售方作废处理 :进行作废同时满足:①收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;②销售方未抄税并且未记账;③购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符
2019-07-25 12:45:02
你好,跨月的话要开红字发票了,不能直接作废
2022-01-13 18:50:23
如果你认证抵扣了,需要做进项税额转出
2016-03-03 08:55:35
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