老师，这个是2018代理记账公司的入的专票。全部都是没有认证的，我该怎么修改呢？现在我需要认证抵扣，但是以前做的凭证全部都不对，税没有分开。然后没有认证的也做在了进项税额里面。

向上走 追问

2019-07-23 15:50

有些没有分离啊。。。

bamboo老师 解答

2019-07-23 15:52

没有分离的话 那您要做凭证调整 价税分录

向上走 追问

2019-07-23 15:54

就是想问凭证调整分录怎么做，我截屏上面的全部都是，有很多专票直接就做在了管理费用里面去了。

bamboo老师 解答

2019-07-23 15:55

借：应交税费——应交增值税——进项税额 
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
可以做一份清单 然后汇总做一张凭证

向上走 追问

2019-07-23 15:58

刚刚我做的那个清单可以吗？？

bamboo老师 解答

2019-07-23 15:59

清单上把凭证的年份 月份跟凭证号都注明了吧？

向上走 追问

2019-07-23 15:59

有些是入在进项税额里面的，但是没有认证的，我也这样做调整吗？？价税没有分开用您这个分录吧，价税分开了就不能用您这个分录吧？？

向上走 追问

2019-07-23 16:00

注明了的。

bamboo老师 解答

2019-07-23 16:01

入在进项税额里面的，但是没有认证的 不需要做账务处理 把发票认证了就好了
对的 价税没有分开用我写的分录 分开的就不用了
注明了的那就可以

向上走 追问

2019-07-23 16:02

这种不是一般要先做在待认证进项税里面，然后认证之后进进项税吗？？

bamboo老师 解答

2019-07-23 16:03

如果但是不需要进项税额抵扣的话 不需要认证 是像您说的那样账务处理 但是您代账公司没有这么处理 所以您现在只好调整

向上走 追问

2019-07-23 16:13

进项的就不变嘛。然后就把没有分开的分开入就OK了是吧。

bamboo老师 解答

2019-07-23 16:14

是的 价税分离过的就不变  把没有分开的分开入就好了

向上走 追问

2019-07-23 16:21

原始凭证就附那个名字单吗？？

bamboo老师 解答

2019-07-23 16:21

原始凭证就附前面您写的清单

向上走 追问

2019-07-23 16:25

我想在请问一下，我一次性在这期全部认证了，但是抵扣不完，留底税额会在哪里看见呢？？然后比如说我8月份开了发票，是可以直接在留底税额里面抵扣的吗？？具体分录是怎么样的？

bamboo老师 解答

2019-07-23 16:29

您这个月全部认证抵扣了 可以在增值税主表留底栏次体现
8月份开了发票，是可以直接在留底税额里面抵扣
抵扣的时候不需要特地做分录

向上走 追问

2019-07-23 16:51

主要是到了月底的时候，我需要把认证的发票入账入在留底税额里面去吗？主要是这个。

bamboo老师 解答

2019-07-23 16:55

您单位还设置了留底税额这个科目？