6月1日我重新开账，第一笔做了，老板李生以固定资产3百万，陈生以现金1百万，林生以现金20万 。等于公司固定资产3百万，现金120万。但老板看到，他说，是给了股分他们，那120万是他自己的现金。我应该怎么做分录呢

hyqq007 追问

2019-07-23 12:17

我是这样做的，借：现金  120万     贷：实收资本-陈生120万  实收资本-林生20万        然后老板那就是  借：固定资产  3000000      贷：实收资本 3000000 这样做分录是不是错了，那正确应该怎么做

meizi老师 解答

2019-07-23 12:19

你好 你多做了陈生的实收资本 总共才120万 你做了140万了  你要做借：现金 120万 贷：实收资本-陈生100万 实收资本-林生20万 然后老板的投资固定资产做 借固定资产 贷实收资本   就这样做就行

hyqq007 追问

2019-07-23 12:28

那老板固定资产金额是3百万吗？

meizi老师 解答

2019-07-23 12:30

嗯 固定资产投资有发票吗  是否涉及进项税 你看下

hyqq007 追问

2019-07-23 13:45

我当时就根据协议，做了分录，借：现金  120万     贷：实收资本-陈生100万  实收资本-林生20万        然后老板那就是  借：固定资产  3000000      贷：实收资本 3000000，那报表的实收资本科目就420万（现金加资产），但老板看了，他说120万是他给股份的钱，那钱是他个人的，不入这个帐，我都被搞晕了……

meizi老师 解答

2019-07-23 13:46

那你去问问老板这个钱120万到底是陈生的投资款还是老板个人的款 之前挂的是投资款

hyqq007 追问

2019-07-23 13:56

那如果老板说是他之前的呢，那应该怎样做帐，如果是之前的，他们的协议是否有问题

meizi老师 解答

2019-07-23 13:58

你好 那你就要把投资协议拿去修改了 然后调整账上 挂其他应付款 在退给老板

hyqq007 追问

2019-07-23 14:04

那如果现在这种情况调整账，分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-07-23 14:06

你好 借实收资本-某股东  贷其他应付款-某股东

hyqq007 追问

2019-07-23 14:06

分别怎么做们们三个的实收资本和怎么把120转到其他应付款

meizi老师 解答

2019-07-23 14:08

你好  意思这个固定资产是老板的投资款 这个120万现金也是老板的 那就把陈生的都冲掉 做 借实收资本-陈生120万贷其他应付款-老板个人

hyqq007 追问

2019-07-23 14:33

你意思是，老板的还是借：固定资产3百万   贷：实收资本3百万    另外的股东就  借：实收资本-股东  贷：其他应付款-老板个人

meizi老师 解答

2019-07-23 14:35

嗯 是的 意思就是把陈生的投资款做的实收资本冲掉了 挂这个是欠老板的钱 你要问清楚老板是不是这个情况 最好是要和你银行回单收款单一致才行 避免到时税局查到有问题 因为你们这个是涉及税费问题了

hyqq007 追问

2019-07-23 14:39

如果这样的话，借实收资本，（那实收资本减少了）是这个意思吗？我这个是内账的

meizi老师 解答

2019-07-23 14:45

嗯 是的 你要减少这个陈生的投资款实收资本科目    按你老板意思这个人是没有投资 不是你的股东

hyqq007 追问

2019-07-23 17:31

我像你说的做了一下分录，我之前是做了，借：现金120万  贷：实收资本李生120万，我现在改成借：实收资本李生120万  贷：其他应付款-老板个人    如果我这样做，那账就挂着欠老板的120万，因为公司之前都没做账（实际，股东已到账给老板了)

meizi老师 解答

2019-07-23 17:40

你好 是的啊 如果老板说这个钱是老板的话 就要这样挂其他应付款了  你可以查询到之前转账到公司名下 是怎么转款进来的 是以谁的名义转款的 是老板还是这个陈生  你现在暂时不调 先弄清楚这个 不然到时麻烦

hyqq007 追问

2019-07-23 18:16

这个李生的120万款直接打到老板的私账了

meizi老师 解答

2019-07-23 18:21

你好 那这个120万会不会是老板和陈生之间的个人往来。你老板说着120万是他个人的  你就挂其他应付款里面去 到时要还给他个人 。我就奇怪了 既然是他老板个人款 怎么又会打款到公司账户