老师您好，收到劳务公司开的劳务发票怎么做账呢？

肖 追问

2019-07-20 09:43

就是和一个劳务公司签合同，他们给我们提供专票

邹老师 解答

2019-07-20 09:44

你好，对方提供的劳务是给你单位生产产品，还是工程施工还是其他？

肖 追问

2019-07-20 09:44

我们是做工程的

邹老师 解答

2019-07-20 09:45

你好，借；工程施工——合同成本，贷；银行存款等科目

肖 追问

2019-07-20 09:48

平时班组结算我们记入工程结算-各班组，应付账款--各班组，这个收到劳务票，我们要记入工程施工--人工费吗？还有什么情况需要记入工程施工--合同成本？

肖 追问

2019-07-20 09:49

这样吗？

邹老师 解答

2019-07-20 09:49

你好，单位发生的工程施工的成本计入 工程施工--合同成本科目核算
收到的劳务费发票也是计入 工程施工--合同成本

肖 追问

2019-07-20 09:58

再请问一下，现在我们付款给劳务公司，劳务公司开发票给我们，然后在劳务公司的户付款给班组，这样怎么做账呢？前面两条分录的应付账款不是平了吗，后面劳务公司付钱给班组我们应该怎么做账呢？

邹老师 解答

2019-07-20 09:59

你好，在劳务公司的户付款给班组，这个是什么意思？

肖 追问

2019-07-20 10:00

之前我们都是自己户付款给班组，现在通过劳务公司户付款，但是我们应该怎么记录

邹老师 解答

2019-07-20 10:02

你好，你们只需要根据劳务公司的发票，付款给劳务公司，这样做分录就是了
借；工程施工——合同成本，贷；银行存款等科目

肖 追问

2019-07-20 10:07

那之前一直有做账的这些班组的帐怎么处理呢？

肖 追问

2019-07-20 10:09

是借工程结算，贷合同成本吗？

邹老师 解答

2019-07-20 10:10

你好，之前的什么情况下计入了工程结算？

肖 追问

2019-07-20 10:18

说错了，他们每个月会有计量单，就借：工程结算--某班组，贷：应付账款--某班组，那现在通过劳务公司付款给他们，他们的应付账款怎么平账

邹老师 解答

2019-07-20 10:19

你好，借；其他应收款——劳务公司，贷；银行存款
借；应付账款--某班组，贷；其他应收款——劳务公司

肖 追问

2019-07-20 10:19

本来我们之前是自己的户出钱，就借：应付账款--某班组，贷银行存款的

邹老师 解答

2019-07-20 10:20

你好，针对这个还有什么疑问？

肖 追问

2019-07-20 10:24

就是收到发票，借：其他应收款吗？

邹老师 解答

2019-07-20 10:27

你好
付款给劳务公司，借；其他应收款——劳务公司，贷；银行存款
抵消之前应付账款挂账，借；应付账款--某班组，贷；其他应收款——劳务公司
既然是这种情况，那劳务公司就不会给你单位开具发票的

肖 追问

2019-07-20 10:30

但是现在确实开发票给我们了

邹老师 解答

2019-07-20 10:31

你好，这个劳务是班组提供，而不是对方劳务公司提供，怎么劳务公司还给你单位开具发票呢？