发奖金借:主营业务成本贷银行存款 现在要从工资里扣奖金是怎么做分录

为了当总监 追问

2019-07-18 18:03

不对  这样银行流水就不对

玲老师 解答

2019-07-18 18:07

发奖金就是通过应付职工薪酬科目的 发之前先计提 后面再发

为了当总监 追问

2019-07-18 18:14

我是这样做的借主营业务成本-工资贷银行存款

玲老师 解答

2019-07-18 18:17

这个钱是给谁的 是劳务 的吗

为了当总监 追问

2019-07-18 18:36

职工

玲老师 解答

2019-07-18 18:37

那你分录 不对  
职工要通过应付职工薪酬科目

为了当总监 追问

2019-07-18 18:47

前会计一直是这么做的

玲老师 解答

2019-07-18 18:50

那是不对的  以后你按正确的做 我发你完整的工资分录 
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

为了当总监 追问

2019-07-18 19:48

那我前面做的发奖金借:主营业务成本贷银行存款是这样做的怎么体现在做的分录里呢？

玲老师 解答

2019-07-18 19:53

做错的可以红冲了 再做上正确的 分录

为了当总监 追问

2019-07-18 20:22

那那笔分录怎么冲红  要是就按我做的那个分录我就把扣的钱做贷其他应付款可以吗？

玲老师 解答

2019-07-18 20:55

你那个分录 不对 把错的红冲了 就是分录 不变金额负数  再做一个正确的我发你的分录