我们公司与B公司共同投资成立A公司，合同约定A公司达不到业绩要求，B公司有补足业绩的义务，并且我公司还要求每年100万的现金回报，目前A公司还处于亏损，我公司收到100的现金回报该如何入账？

我们公司与B公司共同投资成立A公司，合同约定A公司达不到业绩要求，B公司有补足业绩的义务，并且我公司还要求每年100万的现金回报，目前A公司还处于亏损，我公司收到100的现金回报该如何入账？

答： 可以将收入作为股息或者红利入账

总支出-总收入=亏损 投资款-亏损=库存现金银行存款+应收账款+库存=库存现金，是吗？

答： 首先，我们来看第一个等式： 1.总支出 - 总收入 = 亏损 这个等式是正确的。在会计中，如果公司的总支出大于总收入，那么差额就是亏损。 接下来，第二个等式： 1.投资款 - 亏损 = 库存现金 这个等式不一定总是正确的。投资款减去亏损并不直接等于库存现金。库存现金通常指的是公司手头持有的现金，它可能受到多种因素的影响，包括但不限于投资款、亏损、销售收入、其他支出等。因此，这个等式需要更多的上下文信息才能确定其准确性。 最后，第三个等式： 1.银行存款 %2B 应收账款 %2B 库存 = 库存现金 这个等式是不正确的。银行存款、应收账款和库存是三个不同的财务概念，它们各自代表公司资产的不同部分。银行存款是公司存放在银行的资金，应收账款是客户尚未支付的款项，库存是公司持有的商品或原材料。而库存现金只是公司手头持有的现金。这四个概念不能简单地相加等于库存现金。 综上所述，第一个等式是正确的，而第二个和第三个等式是不正确的。在会计和财务中，每个等式都需要根据具体的财务数据和业务情况来分析和验证。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

甲公司股票当前每股市价40元，6个月以后股价有两种可能：上升25%或下降20%，市场上有两种以该股票为标的资产的期权：看涨期权和看跌期权。每份看涨期权可买人1股股票，每份看跌期权可卖出1股股票，两种期权执行价格均为45元，到期时间均为6个月，期权到期前，甲公司不派发现金股利，半年无风险报酬率为2%。要求（1）利用风险中性原理，计算看涨期权的股价上行时到期日价值、上行概率及期权价值，利用看涨期权一看跌期权平价定理，计算看跌期权的期权价值。（2）假设目前市场上每份看涨期权价格2.5元，每份看跌期权价格6.5元，投资者同时卖出1份看涨期权和1份看跌期权，计算确保该组合不亏损的股票价格区间，如果6个月后，标的股票价格实际上涨20%，计算该组合的净损益。（注：计算股票价格区间和组合净损益时，均不考虑期权价格的货币时间价值）

答： 同学你好，计算如下： （1）看涨期权的股价上行时到期日价值=40×（1%2B25%）-45=5（元） 2%=上行概率×25%%2B（1-上行概率）×（-20%） 即：2%=上行概率×25%-20%%2B上行概率×20% 则：上行概率=0.4889 由于股价下行时到期日价值=0 所以，看涨期权价值=（5×0.4889%2B0.5111×0）/（1%2B2%）=2.4（元） 看跌期权价值=45/（1%2B2%）%2B2.4-40=6.52（元）