老师您好请问季报后利润表中企业所得税金额除以利润总额必须等于企业的企业所得税税率？如果不相等有什么后果？

奋斗 追问

2019-07-14 09:31

不懂，能细讲一下吗？

徐阿富老师 解答

2019-07-14 09:35

你好，比如利润10000元，但有之前年度未弥补亏损1000元，那么所得税就按照9000元计算，而不是10000元计算

奋斗 追问

2019-07-14 09:51

利润表不显示上年的亏损，资产负债表显示。当年1，2，3季度申报企业所得税计算税表自动计算，只算当年的。在哪填写上年亏损？还是汇算清缴才能弥补上年亏损？

徐阿富老师 解答

2019-07-14 09:54

你好，这个在18年的汇算清缴表上有，其他地方看不出的

奋斗 追问

2019-07-14 09:57

老师我查一下18年汇算清缴表，因为这个月账上利润很大，所以不知道怎么做。您能再指点一下，具体做法吗？

徐阿富老师 解答

2019-07-14 10:12

你好，把利润填到季度所得税申报表上，如果有亏损弥补会自动带出来的，没有的话申报表上亏损弥补这里就没有数据