你好老师，我们和隔壁公司公用电费，但只能收到一张专票。上个月收到发票，我做分录:借:管理费用450,进项税50贷:现金500，这个月我开出发票给隔壁公司，借:现金200,贷:其他业务收入150，销项税50。 麻烦问一下:.这笔其他业务对应的其他业务成本分录怎么写？

Christine 追问

2019-07-12 17:03

但是我们收到发票做账的时候不能确定对方公司的金额

Christine 追问

2019-07-12 17:04

收到发票，借:管理费用，借:主营业务成本（其他公司负担部分），借:进项税额,贷:现金。是这样做分录吗？

蒋飞老师 解答

2019-07-12 17:08

你好！

对的。

Christine 追问

2019-07-12 17:17

那收到发票总金额都计入管理费用了，次月开出发票分摊，怎么处理

蒋飞老师 解答

2019-07-12 17:28

借：其他业务成本
贷：管理费用

Christine 追问

2019-07-12 17:32

这笔摘要写什么

Christine 追问

2019-07-12 17:33

老师，销售商品，借:主营业务成本，贷:库存商品
这笔摘要分别怎么写

蒋飞老师 解答

2019-07-12 17:34

摘要：调上月电费账