你好老师，我们两个公司只有一张电费增值税票，电费分摊给其他公司，开专票给对方，怎么做账？

玲老师 解答

2019-07-12 11:35

电业局给你开的发票，由对方来承担的那部分金额就是这个业务的成本。

玲老师 解答

2019-07-12 12:25

收到发票时 借 管理费用等 其他业务成本 贷银行存款

玲老师 解答

2019-07-12 13:06

可以的 多做的红冲了

玲老师 解答

2019-07-12 13:29

这 不行 上期的这两个科目都结转到本年利润了 都换成本年利润可以 明细区分一下

玲老师 解答

2019-07-12 13:50

借本年利润贷本年利润  这是调整的

玲老师 解答

2019-07-12 13:57

明细不一样呀  你上个月的损益 科目是不是都结转到了本年利润科目了

玲老师 解答

2019-07-12 14:08

我的意思 你实际 结转到本年利润的是管理费用和成本  这个明细是不一样的

玲老师 解答

2019-07-12 14:42

开发票的分录 上面给你写了 看一下

玲老师 解答

2019-07-12 15:14

对呀 做管理费用是自己承担的那部分 给别的的那部分记成本里了

Christine 追问

2019-07-12 11:25

那结转成本分录怎么做

Christine 追问

2019-07-12 12:10

分录怎么写

Christine 追问

2019-07-12 12:30

收到发票就借:其他业务成本？

Christine 追问

2019-07-12 12:31

那隔月怎么处理，我上月收到发票总金额都计入管理费用了，这个月给分摊的公司开出发票，是不是得先把这部分管理费用冲了？

Christine 追问

2019-07-12 13:20

那每次都是我们先收到发票，然后给他们开票他们的都是攒几个月开出，不能每次都冲红吧？

Christine 追问

2019-07-12 13:20

可以借:其他业务成本，贷:管理费用吗

Christine 追问

2019-07-12 13:41

没理解

Christine 追问

2019-07-12 13:43

上月全部计入管理费用，这月开出发票，那上月多记的管理费用怎么弄？其他业务成本怎么结转

Christine 追问

2019-07-12 13:52

借本年利润，贷本年利润，相当于没变啊

Christine 追问

2019-07-12 13:53

没调整啊

Christine 追问

2019-07-12 14:01

是

Christine 追问

2019-07-12 14:02

本年利润没明细啊

Christine 追问

2019-07-12 14:39

如果单月收到发票开出发票怎么做账

Christine 追问

2019-07-12 15:02

我知道分录，借记管理费用金额是总金额还是把分摊的减掉