你好老师，我们两个公司只有一张电费增值税票，电费分摊给其他公司，开专票给对方，怎么做账？

Christine 追问

2019-07-12 10:44

成本怎么结转？分录是？

小云老师 解答

2019-07-12 10:50

借:主营业务成本  贷:银行存款

小云老师 解答

2019-07-12 10:51

借:其他业务成本。

Christine 追问

2019-07-12 10:56

为啥是贷银行存款

小云老师 解答

2019-07-12 12:13

你交电费不是给钱吗

Christine 追问

2019-07-12 13:22

那每次都是我们先收到发票，然后给他们开票他们的都是攒几个月开出，收到发票我都计入管理费用了

Christine 追问

2019-07-12 13:22

管理费用多记的怎么办

小云老师 解答

2019-07-12 13:31

没跨年反分录冲销就行了

Christine 追问

2019-07-12 13:47

但是每次都冲红吗？好麻烦

小云老师 解答

2019-07-12 13:55

你可以每个月都开啊，就直接计成本做收入

Christine 追问

2019-07-12 14:02

如果当月开出怎么做账

Christine 追问

2019-07-12 14:02

分录怎么写

小云老师 解答

2019-07-12 14:04

对方部分收到借:银行存款  贷:主营业务收入
结转成本借:主营业务成本 贷:银行存款

Christine 追问

2019-07-12 14:40

收到发票分录怎么写

Christine 追问

2019-07-12 14:41

收到发票计入管理费用，这个管理费用是总数还是把另外一家的减去

小云老师 解答

2019-07-12 15:23

你入管理费用的金额要减去对方给的部分

Christine 追问

2019-07-12 16:04

我入的时候写的总金额，那次月开出发票结转其他业务成本分录怎么写？

小云老师 解答

2019-07-12 16:29

你这个不是又回到了之前的问题吗？就冲减管理费用改成主营业务成本的

Christine 追问

2019-07-12 17:06

必须调整吗？

小云老师 解答

2019-07-12 17:11

是呀，否则只有收入没成本也说不过去嘛