我们是工程公司，一般纳税人，这种毛竹发票怎么入账？

董艳茹 追问

2019-07-11 22:59

毛竹不可以抵扣吗？

蒋飞老师 解答

2019-07-11 23:01

可以抵扣进项的
借：工程施工
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款

董艳茹 追问

2019-07-12 15:20

这个老师回答的不对吧？

蒋飞老师 解答

2019-07-12 15:27

是的，
出错了。

董艳茹 追问

2019-07-12 15:33

那老师，可以抵多少呢？

蒋飞老师 解答

2019-07-12 15:43

可以抵扣进项：买价×9%

董艳茹 追问

2019-07-12 15:45

借：工程施工19110
应交税费-应交增值税（进项税额）1890
贷：银行存款21000
对不？

蒋飞老师 解答

2019-07-12 15:46

你好！

对的。

董艳茹 追问

2019-07-12 15:47

报税的时候，前面那栏是填19110呢还是填21000呢？

蒋飞老师 解答

2019-07-12 15:49

需要的填19110。