您好老师！我4月份的报表填错了！利润表管理费用本年累计数填错了，是4月航天技术维护费280元管理费用忘记结转，手工账本上本年利润也就填错了。现在才发现，6月份我想把报表改过来，但资产负债表不平，我该怎样调整，希望老师帮助一下！谢谢

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 13:58

补结转后资产负债表不平，是不是需要另写一张航天技术服务费280元的分录

郭老师 解答

2019-07-11 14:07

你分录怎么做的？

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 14:33

我公司做了280的技术维护费抵减 做了分录是 1、借：管理费用 280 贷:银行存款280 2 借：应交税费-应交增值税-减免税款 280 贷：管理费用280 现在我的资产负债表上未分配利润少了这280

郭老师 解答

2019-07-11 14:52

你需要抵扣增值税吗？

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 15:12

现在我6月份利润表管理费用本年累计数和资产负债表未分配利润都少了280，我该如何调回来，望老师帮忙解答!

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 15:14

需要抵扣增值税的

郭老师 解答

2019-07-11 15:18

你是软件做账，借管理费用负数借应交税费这么做
你是不是放到贷方没有结转损益

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 15:52

手工做账的，不知道错在哪里了

郭老师 解答

2019-07-11 15:57

看下你的管理费用明细账有余额吗

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 15:57

4月份本年累计数280忘记填

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 16:00

没有余额

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 16:07

账本上4月份管理费用是不是还需要结转

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 16:10

郭老师我应该怎样做分录怎样登记手工账本才正确

郭老师 解答

2019-07-11 16:22

不需要的，j你截图的分录管理费用是0

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 16:36

郭老师您能在明确一下我6月份应该怎么做才能做到报表和账本上一致吗？本年累计数还是多了280，我需要怎样调整

郭老师 解答

2019-07-11 16:40

哪个科目本年累计多了280

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 16:49

管理费用本年累计多了280，资产负债表上未分配利润少了这280

郭老师 解答

2019-07-11 16:53

利润分配不加这个对的
一正一负数就是0
管理费用借贷280也是正确的

魁梧的黑猫 追问

2019-07-11 17:11

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2019-07-11 17:39

不用客气的，