小规模申报表怎么填写

紫茗 追问

2019-07-11 11:06

季度收入242073.84，专票开了170218.42

江老师 解答

2019-07-11 11:09

这个季度的收入小于30万元，享受免税的政策，增值税专用发票的数据填写在第2行，第1行。专用发票不免税，普通发免税填写在第10行，第9行；再将交的税填写在预交税款中，最后不补税了。

紫茗 追问

2019-07-11 11:09

季度收入242073.84，专票21651.46

江老师 解答

2019-07-11 11:10

季度收入就是含了专用发票的收入，也是上面的填写方式。
按不含税的收入数据填写

紫茗 追问

2019-07-11 11:14

就是最后专票也是不交税呗？

紫茗 追问

2019-07-11 11:18

老师，你看一下照片

江老师 解答

2019-07-11 11:18

专用发票是代开发票时已交税，如果是自己开具发票，需要交税

紫茗 追问

2019-07-11 11:24

自己开的专票，本期预缴税额还填数吗？

紫茗 追问

2019-07-11 11:24

那个比对异常有问题吗？附表还填吗？

江老师 解答

2019-07-11 11:28

自己开的专用发票，就不存在本期预交税款。不用填写预交税款，因为没有交税的状态。就是需要补税

紫茗 追问

2019-07-11 11:30

提示我比对异常，主表第一栏应大于等于2加3栏

江老师 解答

2019-07-11 11:35

这个需要按不含税的金额填写，可以截衅我帮助你处理一下

紫茗 追问

2019-07-11 11:36

？

江老师 解答

2019-07-11 11:37

就是截图上传，帮助你处理一下。

紫茗 追问

2019-07-11 11:41

紫茗 追问

2019-07-11 11:41

已上传

江老师 解答

2019-07-11 11:48

第3行数据删除，就可以了

紫茗 追问

2019-07-11 11:50

附表1的扣除那个是啥意思

紫茗 追问

2019-07-11 11:50

第三行的数据是系统带出来的呀

江老师 解答

2019-07-11 11:59

那就是修改第一行的数据，第一行的数据就是第二行与第三行的数据相加

紫茗 追问

2019-07-11 12:00

第一行数据修改完，应交税额就变了

紫茗 追问

2019-07-11 12:01

第一行数据修改完，应交税额就变了

紫茗 追问

2019-07-11 12:01

第一行数据修改完，应交税额就变了

江老师 解答

2019-07-11 12:04

你们不属于查账征收的企业吧?就是不属于免税的企业