老师 18年成本20万，2019年6月老师说这20万要交所得税，需要怎么账务处理？修改哪个期间的资产负债表? 原分录：2018年11月，借：主营业务成本20万 贷：其他应收款20万，这个发票不能用了，2019年6月补缴所得税，具体怎么操作呢，还要分录红冲成本这20万吗？

老师 18年成本20万，2019年6月老师说这20万要交所得税，需要怎么账务处理？修改哪个期间的资产负债表?原分录：2018年11月，借：主营业务成本20万 贷：其他应收款20万，这个发票不能用了，2019年6月补缴所得税，需要红冲一下这个分录吗?

答： 18年的成本是没有取得发票吗？

老师 18年成本20万，2019年6月老师说这20万要交所得税，需要怎么账务处理？修改哪个期间的资产负债表?原分录：2018年11月，借：主营业务成本20万 贷：其他应收款20万，这个发票不能用了，2019年6月补缴所得税，具体怎么操作呢，还要分录红冲成本这20万吗？

答： 你好 不用红冲这20万 直接 做补缴所得税的分录 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款 借 利润分配 贷以前年度损益调整

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，计提当月房租，我是做借：主营业务成本，贷其他应付款，每月计提，我们房东很多，付款时间也不一致，到了付房租的月份，我是借：其他应付款，贷：银行存款，计提时是按照每个月房租额来提的，付款的时候，有时候会超过我计提的数，比如我这个月计提了一个月房租10万，下个月的时候刚好要支付2个房东12万半年的房租，这样做出来的表资产负债表其他应付款会变成负数，这样要怎么处理吗，如果是负数会影响资产情况还是现金流

答： 影响资产的状况的 其他应付款二级科目设置的是房东吗