老师，你好， 我想问一下.17年有一张发票，是一张车辆维修的专票， 认证平台认证了， 但用友系统里做成了普通发票， 导致现在应交增值税对不上， 我应该怎么调整一下， 这张发票是17年的哦

简单平凡 追问

2019-07-09 11:02

我现在做6月的账， 在6月的增值税报表上做进项税额转出吗

简单平凡 追问

2019-07-09 11:06

分录应该怎么做呢？

月月老师 解答

2019-07-09 11:15

你好
借：以前年度损益调整（成本费用）
贷：应交税金-增值税（进项税额转出）

简单平凡 追问

2019-07-09 11:17

老师，我是小企业会计准则，没有这个以前年度损益调整，，             那应该怎么做，     
还有是现在6月的报表上做进项转出吗

月月老师 解答

2019-07-09 11:19

你好
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税金-增值税（进项税额转出）

简单平凡 追问

2019-07-09 11:21

这是17年的我现在这样做没有关系吗？还有是不是在现在6月的报表上做进项转出吗？请回复这两个问题谢谢老师

月月老师 解答

2019-07-09 11:22

你好，1、这样做分录是可以的，2、6月份转出进项税额。

简单平凡 追问

2019-07-09 11:29

用友系统里我不用做的吧， 我只要把增值税申报表进项转出56.81就可以了吧，17年的时候， 是用友系统中少做了56.81，

月月老师 解答

2019-07-09 11:30

你好，我没明白你的意思，你的分录已经少做了56.81吗。

简单平凡 追问

2019-07-09 11:33

17年做的时候是那张发票认证了， 但用友系统中少了56.81，我现在就把增值税申报平台转出56.81，就可以了吧

月月老师 解答

2019-07-09 11:35

你好，是的，就可以了。

简单平凡 追问

2019-07-09 12:39

这样填对吗？17年的也是填在这里的吗

月月老师 解答

2019-07-09 13:16

你好，是这样的。