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QQ老师

职称： 中级会计师

2019-07-09 01:05

你好！购买时:
借:管理费用
贷:银行存款
抵减时:
借:应交税费——增值税
贷:管理费用

QQ老师 解答

2019-07-09 01:06

 1、计提工资：

  借：××费用（管理/销售等）

  贷：应付职工薪酬——工资

  2、计提社保：（企业部分）

  借：××费用（管理/销售等）

  贷：应付职工薪酬——社保

  3、次月发放工资时：

  借：应付职工薪酬——工资

  贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）

  应交税费——应交个人所得税

  库存现金／银行存款

  4、上交杜保：

  借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）

  贷：库存现金/银行存款

  5、上交个人所得税：

  借：应交税费——应交个人所得税

  贷：银行存款

QQ老师 解答

2019-07-09 01:06

不好意思，最上边的写错了，那是另一个提问得回答

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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2021-04-25 20:52:59
你好！ 借：管理费用…工资 贷：应付职工薪酬
2019-11-26 17:46:26
你好，把多计提的工资冲销就是了
2019-08-13 09:55:47
你好，少发的冲回. 借：管理费用 负数 贷：应付职工薪酬 负数
2019-06-11 15:16:41
你好，计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资
2017-11-03 16:34:43
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