老师:公司从典当行借款,一共是171万,实际到账是169万,差额是利息.分录怎么做啊

娜娜 追问

2019-07-08 16:18

如果一共要付3个利息,每次是42750,第一次直接从借款中把利息扣除后,把剩余金额打过来了,后面两次是次月开始的每月末银行转账付的,老师帮我看下分录做的对吗

答疑苏老师 解答

2019-07-08 16:22

你好 是的 分录是正确的

娜娜 追问

2019-07-08 16:24

那实际用银行存款支付42750利息的时候分录怎么做的啊?

答疑苏老师 解答

2019-07-08 16:26

你好 借 其他应付款 贷 银行存款

娜娜 追问

2019-07-08 16:27

1.那未确认融资费用不需要和财务费用对冲吗?按说这个科目应该要摊销才对吧?2.第一次直接把手续费扣掉的时候要冲减其他应付款账面价值吗?感觉我做的分录缺少了一步过渡啊

答疑苏老师 解答

2019-07-08 16:32

你好 这个财务费用 直接做了就不用 后面的就需要做 借财务费用 贷 未确认融资费用

娜娜 追问

2019-07-08 16:34

您的意思是说,我可以不用在未确认融资费用下过渡,而是在支付时直接计入财务费用就可以了吗?

答疑苏老师 解答

2019-07-08 16:36

你好 不是的 我说的是你第一次支付利息不用 后两次还需要做一步 借财务费用 贷 未确认融资费用