送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-07-06 15:31

你好,说明是多交了,或者缴纳了没有做计提分录

简单平凡 追问

2019-07-06 16:13

老师,你帮我看看, 我这个是不是不对,是哪里不对呢,

邹老师 解答

2019-07-06 16:22

你好,需要从最开始发生应交税费借方余额地方查起,才知道是什么原因造成的 
比如今年有一笔企业所得税就没有计提分录,只有缴纳分录
而且你缴纳的税款与计提的税款金额怎么不一致?

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相关问题讨论
你好,同学是指哪里不是借方余额呢?
2021-10-31 09:29:54
借方表示,已交的转让金融商品应交增值税,或者亏损时冲回的转让金融商品应交增值税
2019-09-06 14:56:09
你好,说明是多交了,或者缴纳了没有做计提分录
2019-07-06 15:31:32
资产类科目大部分是借方余额,负债科目大部分是贷方余额,所有者权益科目是贷方余额。
2019-06-29 12:27:29
将这个数据结转平 借:应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 同时结转未交增值税 借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税
2017-07-05 15:18:19
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