老师，您好！我想问下小规模公司是否可以申请小微企业的减半征收？该怎么申报？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2019-07-06 13:22

你说附加税减半征收么，直接申报的时候那个有选择，减半你去看下你申报表

r 追问

2019-07-06 13:24

企业所得税我在附表看了不知道该怎么填写

maize老师解答

2019-07-06 13:29

你的实际利润额是多少，要是小于100万，那减免就是实际利润额*20%，要是大于100万小于300万，那减免就是=实际利润额*25%-（100万*5%+（实际利润额-100万）*10%）

r 追问

2019-07-06 13:33

小于一百万的 18万多

maize老师解答

2019-07-06 13:36

那减免就是实际利润额*20%，实际缴纳就是实际利润额*5%

r 追问

2019-07-06 13:37

在广东电子税务如何操作哦麻烦您了

maize老师解答

2019-07-06 13:53

你去看所得税减免表直接填写就可以啊，这个不需要备案，你资产总额，从业人数填写勾选小型微利就可以之后填写后面那个减免表

精选问题

老师我想问下我是外贸出口 exw我只出口椅子我问

你好，提单是备查出口退税资料，这个有可能影响也说不准答
一张发票又有买五金材料，又有开材料修理费（都开在问

你好，这个修理费直接做费用或者成本核算就可以的这个答
老师您好，我公司是一般纳税人，税局通知我们第三季问

可以的，可以这么做的答
老师，我销售瓷砖，我收到了5606，还有补贴1404没有收问

同学，你好发票开的是全额7020 借：应收账款 7020 贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销收到了5606 借：银行存款 5606 贷：应收账款 5606 答
老师早上好，通行费是不是填写增值税附表二里面填问

你好第64行是勾选认证的，计算抵扣的填写8b 答

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