老师，销售货物，对方打钱到公账上是本月10号，我在25号开出发票，分录可以直接做借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费 然后把10号的回单和25号的销售发票记账联付后面，还是先做10号做贷：预收款再到开票时做借：预收款 另外，每一笔销售收入要不要都做一笔应收账款再做银行存款，哪一个更合理？

老师，销售货物，对方打钱到公账上是本月10号，我在25号开出发票，分录可以直接做借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费 然后把10号的回单和25号的销售发票记账联付后面，还是先做10号做贷：预收款再到开票时做借：预收款 另外，每一笔销售收入要不要都做一笔应收账款再做银行存款，哪一个更合理？

答： 你好，你好，先做预收账款 然后开具发票时确认收入。 建议每一笔收入先做应收然后再银行存款

发现去年11月做错 一笔分录 ，销售做收入 ，应贷 ：主营业务收入 销项税 ，主营业务收入 记成 销售费用 ，应调账 请 教下 ，谢

答： 之前的分录怎么做的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问：1.收到专票的，该做费用的是不是用价税合计金额一次性做费用。（如借：销售费用 5.13 贷：银行存款 5.13）2.销售收入，无论有木有开票都需要价税分离吗？如：单笔收入 50元 借：银行存款 50 贷：主营业务收入 43.5 应交税费-应交增（销）6.53.预付供应商货款（如：借 预付账款 100 贷：银行存款 100），收到专票后冲账怎么做分录？

答： 你好，认证之后转出到费用哦 2.是的 3.借库存商品 借进项 贷预付账款