请问：1.收到专票的，该做费用的是不是用价税合计金额一次性做费用。（如借：销售费用 5.13 贷：银行存款 5.13） 2.销售收入，无论有木有开票都需要价税分离吗？如：单笔收入 50元 借：银行存款 50 贷：主营业务收入 43.5 应交税费-应交增（销）6.5 3.预付供应商货款（如：借 预付账款 100 贷：银行存款 100），收到专票后冲账怎么做分录？

鍀肜 追问

2020-07-03 14:22

老师，是要发票认证后才可以做费用吗？

朴老师 解答

2020-07-03 14:38

认证之后进项转出到费用，

鍀肜 追问

2020-07-03 14:54

老师：意思就是做费用的收到专票后先做成  借 销售费用  100  应交税费-进项13   贷：银行存款  113   ，认证后在冲进项吗？

鍀肜 追问

2020-07-03 14:55

是不是收到专票后就可以认证？直接在开票系统里认证吗？

朴老师 解答

2020-07-03 15:13

对的，收到发票就可以认证，是勾选平台勾选认证的

鍀肜 追问

2020-07-03 15:16

勾选过后可以直接做费用吗？价税合计在销售费用里面  （借：销售费用   贷银行存款）就可以了吗？

鍀肜 追问

2020-07-03 15:20

勾选平台是要有税控盘才可以安装使用？还是可以直接百度安装使用？

朴老师 解答

2020-07-03 15:25

对，转出到费用就可以了。专票的话不能抵扣的要勾选后转出

朴老师 解答

2020-07-03 15:26

要有税控盘才可以用的