金税三期做申报的时候才跳出来的弥补亏损的数，但是账上的本年第二季度利总是是268，账面上怎么处理和金税三期一样

maize老师 解答

2019-07-04 18:36

那个亏损是税法上面亏损不是你账上的

You^^ 追问

2019-07-04 18:38

可是我这边应交企业所得税就一直挂在上面吗

You^^ 追问

2019-07-04 18:39

转递延所得税？

maize老师 解答

2019-07-04 18:44

你不需要计提啊，你不交税不计提，

You^^ 追问

2019-07-04 19:07

一季度的时候是盈利交了所得税，然后汇算清缴是4月份报的。第二季度也是盈利 那怎么做不计提呢？

maize老师 解答

2019-07-04 19:30

那你汇算清缴再季度预缴之后了，第2季度就还可以弥补以前年度亏损啊，你之前一季度原则也可以弥补，但是你那个汇算清缴没有做啊，

maize老师 解答

2019-07-04 19:30

所以第1季度就不能弥补，第2,3,4季度都可以弥补亏损

You^^ 追问

2019-07-04 19:32

是啊，所以问题就在这搞不明白

You^^ 追问

2019-07-04 19:33

亏损不提 我知道 可是我现在账上本季度就是盈利 盈利就要计提

maize老师 解答

2019-07-04 19:34

不管账上的，你看你交税最后需要交不，不交就不计提

You^^ 追问

2019-07-04 19:36

申报表上不交。就是账上就一直有企业所得税期末余额，那这个就不提了？

maize老师 解答

2019-07-04 19:37

咋会有余额，你截图啥余额

You^^ 追问

2019-07-04 19:38

账面上啊 账面上第二季度是盈利的 所以我就提了所得税，然后在报税的时候才发现有弥补亏损的

maize老师 解答

2019-07-04 19:38

你冲回你计提的就可以

You^^ 追问

2019-07-04 19:42

那可以把计提的删除伐？

You^^ 追问

2019-07-04 19:43

这个是18年报表

You^^ 追问

2019-07-04 19:43

You^^ 追问

2019-07-04 19:43

小白没办法 老师麻烦你啦

maize老师 解答

2019-07-04 19:47

反结账不会么？？你用啥软件？

You^^ 追问

2019-07-04 19:49

这个当然会啊 。直接把计提的删除就可以了是伐

maize老师 解答

2019-07-04 20:03

是的，你去反结账删除计提附加税，重新结转损益就可以，重新审核结转损益