以前的代账银行存款从来不平，报表上经常出现银行存款负数；已结清的应付账款都还挂在账上。不知道怎么处理？因为老板自己平时也用个人账户支付货款

微小的部分 追问

2019-07-04 18:58

询证函没问题，那会计科目如何处理呢？谢谢

meizi老师 解答

2019-07-04 19:11

你好  借应付账款贷银行存款  你们实际是支付了的嘛

微小的部分 追问

2019-07-04 19:48

我们是实际支付了，但有很大一部分是老板自己出的钱（认缴注册资金，没有实缴）。然后就存在两个问题：1.这部分老板付的钱可以转为实收资本吗？2.如果实缴超出了认缴部分呢？谢谢

meizi老师 解答

2019-07-05 09:05

你好 1.可以转 要通过股东决议大会 通过其他股东同意 然后修改章程 去工商局备案 2. 超过的部分看你老板意思 是做资本公积还是做借款给公司

微小的部分 追问

2019-07-05 10:23

请教作为借款给公司，公司如果不归还就一直挂在账上吗？需要申报个税吗？辛苦了

meizi老师 解答

2019-07-05 10:28

你好 是的额你们借款合同或者协议要约定还款金额 还款期限这些明细的。  如果有利息的话 个人才缴纳个税 没有利息不涉及