用别人公司，有应收，应付账款，收不回来，也不用还债，还有20多万的库存，我现在怎么处理？现在这个公司要转给我们了

菠萝 追问

2019-07-04 10:20

不用管，就直接记账就行了是吗？那就一直挂账

徐璐老师 解答

2019-07-04 10:21

是的，所有的资产和负债都是延续的，如果你确定负债不用还了，就要入到营业外收入科目。

菠萝 追问

2019-07-04 10:26

这个是我自己确定还是做完审计后才可以转营业外收入

徐璐老师 解答

2019-07-04 10:29

不用做完审计，如果是确定对方放弃了这笔债权的话，你就可以确定营业外收入。

菠萝 追问

2019-07-04 10:30

交所得税就可以了吗

菠萝 追问

2019-07-04 10:31

应收账款呢

菠萝 追问

2019-07-04 10:31

太多了，能计提坏账吗

徐璐老师 解答

2019-07-04 10:38

应收账款你们是都收不回来了吗？

菠萝 追问

2019-07-04 11:11

是的  前公司的

徐璐老师 解答

2019-07-04 11:19

那你可以先计提坏账，确定收不回来了就确认损失。

菠萝 追问

2019-07-04 11:20

怎么做凭证？老师

徐璐老师 解答

2019-07-04 11:23

借资产减值损失-计提的坏账准备  贷坏账准备，确认损失，借坏账准备  贷应收账款。

菠萝 追问

2019-07-04 13:30

有税务风险吗？

徐璐老师 解答

2019-07-04 13:55

如果手续齐全，说明齐全，证明确实情况属实的话，就没有关系，但是这个避免不了会被税局核查，毕竟情况比较特殊。