3月份入账了一笔咨询费 后来发下票开错了 现在去的新发票该怎么处理账务 之前是借 管理费用 应交税费 进项税额 贷银行存款

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 14:45

红字发票？ 我没有啊  发票退回去 只给了新发票

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 14:46

红冲是 借  银行存款  贷  管理费用  应交税费 进项税额？

辜老师 解答

2019-07-03 14:51

你这个发票，认证了吗

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 14:51

认证了

辜老师 解答

2019-07-03 14:51

那对方要给你们开具红字发票才行的

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 14:52

之前错误的发票 就是认证的时候发现有问题 就退去重新开的

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 14:56

可是没有给我红字发票啊 而且我记得以前开错票给别人 显示开了红字 再开新票给对方  红字的也没有给对方

辜老师 解答

2019-07-03 14:58

如果没有认证，不用给对方，如果认证了，就要给红字发票对方的

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 14:59

我可能没表达清楚  之前的发票是错的  认证不了，所以才换开的发票

辜老师 解答

2019-07-03 15:00

那没有认证的话，你就冲减之前的账务处理，然后按正确的发票入账就可以

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 15:01

所以我就是做相反分录吗

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 15:03

我这个财务软件如果 财务费用在贷方的话就需要借方负数的  那是不是这个管理费用也要这样借方负数  那这个进项税额 直接是贷方正数就对吗

辜老师 解答

2019-07-03 15:08

是的，管理费用也是借方负数，进项税是借方负数

念着倒嘛干 追问

2019-07-03 15:13

谢谢老师

辜老师 解答

2019-07-03 15:15

好的，客气，帮到你就好