老师你好，麻烦问一下我在做期初资产负债表的时候，把那个应付职工薪酬挂了一部分，因为那个资产负债表里面没有管理费用这一块嘛，没有反应，现在我要发放这个月工资，把应付职工薪酬挂的这一部分要冲掉，我做的是借应付职工薪酬，贷银行存款，下来要怎么在费用里面反映？

伊路同行 追问

2019-07-01 19:39

知道，但是你月底的时候不是要收入减费用等于利润嘛，月底的时候这个利润表里面就要有反应，这个咱们快照里面损益类是自动结转的，我只要把管理费用记上就再不管他利润的事情，可是我直接挂的是应付职工薪酬没有预，就是没有做那个借管理费用贷应付职工薪酬这一块就没反应到管理费用里面，我现在要问的是怎么反应到这个里面去

伊路同行 追问

2019-07-01 19:40

快

伊路同行 追问

2019-07-01 19:41

前面是快账不是快照，，没有预提，没有预提，怎么只出来一个没有

吴少琴老师 解答

2019-07-01 19:43

没有集体你需要反结账，补上计提工资的分录

伊路同行 追问

2019-07-01 19:46

这个是人家交账的时候，资产负债表里面，应付职工薪酬直接挂账的一部分，不是我没有预提，我如果现在预提的话，借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬，贷银行存款。等于又在应付职工薪酬的贷方挂了一部分

伊路同行 追问

2019-07-01 19:47

我只做了借应付职工薪酬，贷银行存款，等于把以前挂账的应付职工薪酬的贷方冲掉了，就没有在管理费用里面反应，我们现在要怎么在管理费用里面反映？

吴少琴老师 解答

2019-07-01 19:48

他挂账的时候，直挂应付职工薪酬借方是什么

伊路同行 追问

2019-07-01 19:50

没有借方，这个只在资产负债表里面反映，应付职工薪酬贷方余额有一部分

伊路同行 追问

2019-07-01 19:50

他只给我移交的是资产负债表

伊路同行 追问

2019-07-01 19:50

以前没有记账

伊路同行 追问

2019-07-01 19:50

资产负债表也是我自己弄平的

吴少琴老师 解答

2019-07-01 19:51

只有资产负债表，那你自己把工资加到管理费用里面去

伊路同行 追问

2019-07-01 19:51

怎么

伊路同行 追问

2019-07-01 19:52

加

吴少琴老师 解答

2019-07-01 19:53

你没有凭证自己用Excel做一个利润表，加上这笔工资费用

伊路同行 追问

2019-07-01 19:54

不是，我现在用咱们的快账软件，我要把这一笔反映到凭证里面去，我要怎么反应？

吴少琴老师 解答

2019-07-01 19:56

这种没法反应，你在做分录，你的资产负债表就对不上了

伊路同行 追问

2019-07-01 19:56

我现在做借应付职工薪酬，贷银行存款，借管理费用一应付职工工资，贷本年利润，借主营业务收入，贷管理费用一应付职工工资，这样的话是不是收入就重复记了？

吴少琴老师 解答

2019-07-01 19:57

是的，你表上都有了，你在写分录就重复

伊路同行 追问

2019-07-01 19:58

再不去管以前的资产负债表，我要结这一月的资产负债表，只是把上一月的挂账一部分冲掉就可以了

吴少琴老师 解答

2019-07-01 20:02

你这种就冲掉就可以了

伊路同行 追问

2019-07-01 20:04

哎呀呀，急死我了，是我表达不清楚

伊路同行 追问

2019-07-01 20:05

虽然是上1月的，移交的时候资产负债表的挂账，但是是这一月发放的工资，这一月出去的银行存款，这牵扯到利润着里，如果我反应不到管理费用里面去，等于他的利润，就把这一部分减不掉，利润就大着呢

吴少琴老师 解答

2019-07-01 20:05

你要反应就按我上面说的做

伊路同行 追问

2019-07-01 20:08

你说用Excel表直接在管理费用里面，加上去啊

伊路同行 追问

2019-07-01 20:09

这个不行的，我要直接在凭证里面反映，让他在利表里面自动结转反应

吴少琴老师 解答

2019-07-01 20:19

你做了分录就和资产负债表重复了