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答疑苏老师

职称： 注册会计师

2019-06-28 15:13

你好 借 管理费用 -福利费 贷 银行存款 只是没有发票不可以税前扣除

帆 追问

2019-06-28 15:14

不是预付账款吗？

帆 追问

2019-06-28 15:15

以后他会给我打钱 就是这个月给不了我发票

帆 追问

2019-06-28 15:15

那后期收到发票时  怎么做会计分录？

答疑苏老师 解答

2019-06-28 15:18

你好 后期有发票的话 你可以先计入预付账款 来发票了 再借管理费用 贷 预付账款

帆 追问

2019-06-28 15:19

可以先入管理费用吗？因为不想预交太多所得税

帆 追问

2019-06-28 15:20

后期来发票了直接附在后面可以吗？  只是开票日期不是当月

答疑苏老师 解答

2019-06-28 15:23

你好 也可以 等发票来了 再冲掉这个分录 按发票再做

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相关问题讨论
你好 借 管理费用 -福利费 贷 银行存款 只是没有发票不可以税前扣除
2019-06-28 15:13:41
旅行社保险费用会计分录： 1. 借：费用科目（或保险费用科目） 2. 贷：银行科目 本会计分录的含义是，旅行社支付了保险费用，并由银行账户支付。因此，借方记录的是保险费用科目，贷方记录的是银行科目。 另外，旅行社应在支付保险费用时，认真核对保单，确保保险金额、保障期限、责任范围等内容与购买时约定一致。
2023-02-20 13:00:56
销售费用
2015-03-19 13:01:09
你好，你们是开票方还是接收方？如果是接收方的话，按发票的合计数记入你们的成本。
2019-07-22 16:46:04
一、 导服100元，包帽110元，保险费165元，操作费22元，地接费用7590元（由于保险费是一次性付的，因此保险费不计，我们单独计保险费的分录），对于发生的22元的操作费，我们单独写分录 对于发生的费用：100+110+7590=7800元 1、借：预付账款——XX公司 7590 预付账款 ——具体二级科目 100 预付账款——具体二级科目 110 贷：银行存款 7800 2、同时结转成本 借：主营业务成本 贷：预付账款——XX公司 7590 预付账款 ——具体二级科目 100 预付账款——具体二级科目 110 二、对于操作费 借：主营业务成本 22 贷：应付职工薪酬 22 借：应付职工薪酬 22 贷：银行存款（或库存现金） 22 三、对于保险费全年一次性支付 借：长期待摊费用——保险费 9000 贷：银行存款 9000 每月进行摊销 借：主营业务成本 750 借：长期待摊费用——保险费 750 对于保险费165元属于9000元支出中的内容
2017-06-15 11:30:48
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