你好，老师，请教一个问题，我们一个项目挂靠在一家南昌的公司，然后刚开始我们用了一家没有劳务资质的劳务公司发了农民工工资，但是钱是我们老板垫的，但是南昌那家公司不认可我们这个劳务公司，不和我们签劳务分包合同，后来我们有找过了一家有资质的劳务公司做了劳务分包。那么请问我们老板之前垫的那一部分钱怎么走呢

溪溪 追问

2019-06-27 14:59

之前发的时候我已经入了这个项目的成本，现在怎么做往来款处理呢，麻烦您教一下，做了成本，然后钱确实发出去了

陈诗晗老师 解答

2019-06-27 14:59

你以什么做的成本呢，你当时取得了发票？

溪溪 追问

2019-06-27 15:23

没有取得发票，是以工资表入的成本

陈诗晗老师 解答

2019-06-27 15:26

你这个在形式上也不能是你企业的工程，你入成本显然不合理。

溪溪 追问

2019-06-27 15:29

那应该怎么做呢？当时

陈诗晗老师 解答

2019-06-27 15:30

你把当时的分录冲红，作为其他应收款处理。

溪溪 追问

2019-06-27 16:23

哦，不对，我搞错了，我就是那家劳务公司，这样我发出去的工资也不能入成本吗

陈诗晗老师 解答

2019-06-27 16:55

你并不是名义上的施工方，你以什么身份去发呢

溪溪 追问

2019-06-27 17:07

确实是没有名义发，因为我这个劳务公司就是我们那个挂靠项目老板名下的，本来是想着总公司会和我们劳务公司签订劳务分包合同
可是那边没有跟我们这个劳务公司签，找过了一家有资质的劳务公司，可是在这之前我们用这个劳务公司发了一部分工资，钱是老板垫付的

陈诗晗老师 解答

2019-06-27 18:01

所以你只能作为其他应收款处理，把之前的分录冲红