您好，我想问一下，下个月就要企业所得税预交了，那么这个月多提供的成本可以结转到下个月不？

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2019-06-27 09:37

我的意思是7月报4-6月的企业所得税，如果4-6月的收入是24万，成本是25万，那么多出来的1万会不会结转到7月份当成本来用？

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2019-06-27 09:37

我们给别家开的是劳务发票，我们收到的也是劳务发票当成本，我们是小规模纳税人

maize老师 解答

2019-06-27 09:40

按你们实际发生的结转成本，没有发生的成本不能做账

maize老师 解答

2019-06-27 09:40

你要是实际发生25万有收据白条也可以先按这个先入账也是可以的

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2019-06-27 09:45

实际发生的可不可以6月份多出来的成本结转到下个月？

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2019-06-27 09:49

7月要报企业所得税，现在是4-6月份的收入是24万，成本是21万，现在有家企业这个月还可以给我们提供9万元的成本劳务发票，我想问一下这9万元是这个月开好还是不开好？

maize老师 解答

2019-06-27 10:07

权责发生制做账，你实际发生几时就几时入账

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2019-06-27 10:10

老师，你是不是看不懂我提问的问题，还是你不会

maize老师 解答

2019-06-27 10:16

你一下说自己成本25万一下说21万，不知道你是多少，做账按权责发生制不是按发票做

maize老师 解答

2019-06-27 10:19

国家税务总局2018.28真实合法实际发生就可以先入账，后面也可以补发票这个发票不是你入账的必要条件啊