老师，税控盘抵税的会计分录

人生旅途 追问

2019-06-26 14:51

最后这个应交税费――应交增值税（减免）怎么结平

郭老师 解答

2019-06-26 14:57

结转到转出未交增值税

人生旅途 追问

2019-06-26 14:59

如果是小规模呢，会计分录

郭老师 解答

2019-06-26 15:10

没有三级科目
那么给你写的括号

人生旅途 追问

2019-06-26 15:12

没说这个问题，如果是小规模的话会计分录，借应交税费――增，营业外收入，可对

郭老师 解答

2019-06-26 15:15

不对，冲管理费用

人生旅途 追问

2019-06-26 15:19

我知道是冲管理费用，但在借方有个应交税费――应交增值税（减免）有余额480,不能结平

郭老师 解答

2019-06-26 15:27

同学，应交10块钱的税在贷方，你借方5块钱，你交税只需要交5块钱就可以了
是不是平的，借银存贷主营业务，应交税费10
借应交税费5，借管理费用-5
借应交税费五贷银存
是不是平的，小规模应交税费-应交增值税科目，没有三级科目，为什么给你写的括号就是自己判断小规模还是一般纳税人

人生旅途 追问

2019-06-26 15:42

税控盘不是这种情况，借：管理费用，贷银行存款，借应交税费――应交增值税（减免），贷管理费用。是不是借方有个余额

郭老师 解答

2019-06-26 15:43

你需要交税能抵扣不会有余额

人生旅途 追问

2019-06-26 15:48

这个480是减免的，我就不交税了啊

人生旅途 追问

2019-06-26 15:49

这个480是减免的，我就少交480了啊

郭老师 解答

2019-06-26 15:52

借银存贷主营业务，应交税费10
借应交税费5，借管理费用-5
借应交税费五贷银存
这个能看懂了吗

人生旅途 追问

2019-06-26 15:56

好吧，我要清醒，谢谢

郭老师 解答

2019-06-26 16:02

好的，你要再不明白可以出t型账户