送心意

文老师

职称中级职称

2019-06-25 20:39

您好,可以去更正以前申报的所得税汇算清缴的申报表

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 20:50

怎么更正

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:22

比如说,2017年调整增加10万更正以后,影不影响2018年的报表,2018年报的时候还是按照原来的会计利润报吗

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:26

这是叫递延所得税负债吗

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:26

做分录怎么做

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:27

是 借:所得税费用 贷:递延所得税负债 吗

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:27

不好意思 请老师耐心讲解

文老师 解答

2019-06-25 21:47

不需要用递延所得税的,通过以前年度损益调整以后,转到利润分配-未分配利润

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:58

比如什么是用递延所得税负载呀?我看一般的报表里也没有这个科目,我有点疑惑。。。

七彩彩(*^-^*) 追问

2019-06-25 21:59

资产负债表里没有呀

文老师 解答

2019-06-26 20:21

您好,资产负债表里面可以在其他非流动负债里面体现

上传图片  
相关问题讨论
你好!现在没有“以前年度多缴的所得税额在本年抵减额”的概念,申报后,税务审核完成后,多交的税款直接退到公司的账上!
2018-04-20 16:18:43
你好 借 应交税费-应交企业所得税 贷 利润分配-未分配利润 ;抵减 : 原来附加税 之前计提了 贷方有 应交税费-应交 城建税等 ; 直接做账:借 应交税费-应交 城建税等 贷 应交税费-应交企业所得税 银行存款(差额做缴纳 )
2021-07-16 09:52:24
你好 不一定要一致!(也许有差错更正呢,有日后事项呢)
2020-05-05 09:25:24
你好,同学,可以调整,调整为留存收益处理。
2019-11-11 17:51:00
你好,不是,可以计入利润分配――未分配利润
2020-06-03 06:33:01
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...