老师，你好，月底有盈利，需要做什么凭证吗

闪电 追问

2019-06-25 10:06

老师，我问别人说是要做什么计提盈余公积要做相关凭证，不太懂……

闪电 追问

2019-06-25 10:08

老师，另外个问题，报销员工交通费有没有金额限制，需要交个税吗。

江老师 解答

2019-06-25 10:09

第一个问题：借：利润分配——提取法定盈余公积
贷：盈余公积
第二个问题，这个根据公司实际的报销制度进行据实报销，只要是实际发生的就可以报销，但虚列成本的不行。不交个税

闪电 追问

2019-06-25 10:12

第一个问题，这个盈余公积的凭证一定要每个月做？我前面几个月都没做这个提取盈余公积的凭证，现在怎么调整？

江老师 解答

2019-06-25 10:13

这个可以按季度进行做账务处理，就是季度末的最后一个月做账务处理。如果是前期没有做，也是可以补提的

闪电 追问

2019-06-25 10:15

是一定要提的对吗？

江老师 解答

2019-06-25 10:16

不提也是可以的。不一定非要提。

闪电 追问

2019-06-25 10:17

好的，那就是全年不做这个凭证也是可以的对吗。提和不提有什么区别呢

江老师 解答

2019-06-25 10:18

这个没有什么区别，只是按理论上讲是需要计提的

闪电 追问

2019-06-25 10:19

非常感谢

江老师 解答

2019-06-25 10:19

有不明白的问题再咨询

闪电 追问

2019-06-25 10:23

好的，谢谢。

江老师 解答

2019-06-25 10:25

祝学习进步，工作顺利！！！