旅游社确认主营业务收入时，有一个退团，怎么做账

龙凡 追问

2019-06-24 15:46

确认收入时团费已收到，我们给退回的

邹老师 解答

2019-06-24 15:52

你好，退回这样做分录
借；主营业务收入，应交税费——应交增值税，贷；银行存款

龙凡 追问

2019-06-24 16:02

因为它是确认和退团同时发生，我可以这样做吗？借：应收账款团款    贷：银行存款
        主营业务收入

邹老师 解答

2019-06-24 16:08

你好，你这个退团的款项之前有做收入分录？

龙凡 追问

2019-06-24 16:13

没有，即没做收入，也没做退款

邹老师 解答

2019-06-24 16:18

你好，那就做这个分录就是了
借；应收账款，贷；银行存款等科目

龙凡 追问

2019-06-24 16:31

那就是我这样做也是对的，对吧

邹老师 解答

2019-06-24 16:32

你好，是的，你所做的分录是正确的