老师好，我们是与保险公司结算的服务型公司，主营成本就是人的工资，车加油费，停车费等，线上收入要等保险公司确认金额，在第三个月才能开发票确认收入，线下收入在当月就能开票确认收入，请问当月的发生的主营业务成本怎么进行账务处理？因为我做账发现主营业务成本大于主营收入了。

蒹月11 追问

2019-06-24 09:07

老师 设置一个劳务成本科目可以吗

蒹月11 追问

2019-06-24 09:08

老师 我4.5月份账已经做了

蒹月11 追问

2019-06-24 09:08

怎么调整

文老师 解答

2019-06-24 10:21

也可以，主要是需要一个过渡性对科目过渡一下

蒹月11 追问

2019-06-24 10:24

老师 我4.5月份帐已经做了 这几天才想到收入与成本不匹配的问题 账务实际情况中该怎么调

文老师 解答

2019-06-24 10:38

您已经做是主营业务成本是吗，那如果可以的话，反结账改下，或者红冲调整，