老师 我是担保公司，一般情况收费是不走基本户的，但有客户要求走了公户。而且备注写上了贷款担保服务费，没有开票，因为是第一笔这样情况，这个帐应该怎么做呢？如何写摘要呢？金额是捌万，不想交税

孙赞 追问

2019-06-20 10:57

小规模

月月老师 解答

2019-06-20 10:59

你好，小规模纳税人月不超过10万，季度不超过30万，免征增值税的。

孙赞 追问

2019-06-20 11:00

老师那这个钱不也得交企业所得税么  而且这个在我公司走一下账又汇入别的公司了

月月老师 解答

2019-06-20 11:01

你好，只要计入收入就需要缴纳所得税，如果属于小微企业，所得税税率5%。按照应纳税所得额缴纳的。

孙赞 追问

2019-06-20 11:08

老师我这个走了一下账又汇入别的公司了呢  可以走往来么？  我纠结他钱打过来时的备注  担保服务费

月月老师 解答

2019-06-20 11:09

你好，是可以计入往来款的。