按我们生产企业出口，一般纳税人，快递公司取得的专用发票（不是原材料的进项发票）也是可以作出口退税用的吧？ 

好好学习 追问

2019-06-20 11:12

关于在税务核定的是什么税种 是这样的 之前我们有一个老酒店 老酒店房子不用了 在旁边又建了一栋楼是新的餐饮店，营业执照用的还有老酒店的 ，从2018年3月份老酒店暂停业 2018年3月-2018年12月底 这个期间没有营业 就0申报吗 ？ 那我现在要去报吗？ 2019年1月份到现在是试营业 也没去交过税

bamboo老师 解答

2019-06-20 11:14

如果期间没有营业 也应该零申报 现在应该去税务大厅补零申报 补缴1月份的税款

好好学习 追问

2019-06-20 11:17

但1月到5月没有做账啊

bamboo老师 解答

2019-06-20 11:18

没有做账的话 那您应该收集单据 把帐补起来啊

好好学习 追问

2019-06-20 14:52

公司注册资本金500万元，其中一个自然人股东按公司估值1000万元转让其名下1%的股权做价10万元给一位新投资人（自然人），该公司怎么记录这笔帐务？两个人之间股权转让涉什么税？

bamboo老师 解答

2019-06-20 14:53

个人转让股权跟公司没有关系 不用公司账务处理

好好学习 追问

2019-06-20 15:31

老师，这个是什么意思呢？

bamboo老师 解答

2019-06-20 15:32

就是哪些业务会影响这个恒等式

好好学习 追问

2019-06-20 16:33

一般纳税人，做电商。拼多多和天猫店的收入提现到对公账户，但这部分收入提现，天猫拼多多是不要求我们开票的。那我们怎么做会计分录？另外，如果把这部分款项确认收入，并贷主营业务收入、销项税，那么顾客在要求我们开票，是不是二次缴税了？

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:35

不开票您确认收入的话 跟开票一样的账务处理 只是没有发票做附件
前面做了未开票收入申报后期顾客要求开票的时候再未开票收入里面做负数冲减

好好学习 追问

2019-06-20 16:45

那每个月未开票收入很多，毕竟需要发票的顾客还是很少的。做了未开票收入的话这些税额也是当月需要缴纳的吗？电商这快，进项发票较少，怎样才能做到进销平衡？

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:46

是的 做了未开票收入的话这些税额也是当月需要缴纳
您购进货物的时候也应该对应取得进项发票 不然的话 不太好处理 除非您不确认收入

好好学习 追问

2019-06-20 16:46

但凡有进项，也是进项税额较大，顾客的这些发票较少

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:47

那您进项可以留着慢慢抵扣销项的啊

好好学习 追问

2019-06-20 16:49

现在网店才开始做，我可以把这部分收入留着几个月合并一起做吗？等有了进项票，再一并确认收入，当月销项-进项

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:51

按照规定是应该发生的时候就做 当然 您自己有时间就行 可以前面少做 不要一点都不做