假如，收到一份海关缴款书及关税税票，是不是在此页面进行缴款书稽核比对

先森环 追问

2019-06-20 09:52

相当于就是专票验证的意思，对吗？

邹老师 解答

2019-06-20 09:55

你好，是的，是这个意思

先森环 追问

2019-06-20 09:55

老师，我没实际操作过，你能参照这一份单据给我讲具体怎么填入，以后我就知道怎么做了

先森环 追问

2019-06-20 09:57

还有这里面的完税价格相当于就是货物实际成本+关税，对吧？

邹老师 解答

2019-06-20 09:57

你好，不是这个发票（关税），是进口增值税专用缴款书，这个录入缴款书号码，然后上传就是了

先森环 追问

2019-06-20 09:59

那关税这个的完税价格包含的那些呢？

先森环 追问

2019-06-20 10:00

您的意思是直接入增值税专用缴款书号码就可以了，他的号码是全部录入吗？

邹老师 解答

2019-06-20 10:00

你好，就是从进口环节产品的不含税价款+运输进口的国外运费等支出

先森环 追问

2019-06-20 10:02

那您的意思是直接入增值税专用缴款书号码就可以了，他的号码是全部录入吗？

邹老师 解答

2019-06-20 10:05

你好，是的，录入号码在平台稽核比对就是了

先森环 追问

2019-06-20 10:17

我有几个问题想和你，想让你帮我确认一下，你第一个就是比如说海关进口关税的完税价格，就是刚才说的就是进口货物的，不含税价格加上进口过来吃的运费之类的，组成完税价格，那么海关增值税专用缴款书，那个完税价格是不是就是完全的货物成本，就是不含税的货物成本加上关税组成的完税价格呢？

邹老师 解答

2019-06-20 10:21

你好
海关增值税专用缴款书的完税价格就是进口货物不含增值税价款
完税价格=进口货物不含增值税价款+关税

先森环 追问

2019-06-20 10:42

这个是在缴款书哪里看呢

先森环 追问

2019-06-20 10:46

是不是稽核通知书确认后，即可抵扣当月的进项？那么申报纳税时候，我查阅了下，还要上传给税务吗？

邹老师 解答

2019-06-20 10:47

你好，口岸名称海关增值税专用缴款书上面会记载，选择了口岸名称，代码就自动出来了

先森环 追问

2019-06-20 10:53

以这份为例，口岸填广州吗？  记账     借：  库存商品   1347067.8      应交税费--待认证进项税额    229001.53    贷： 应交税费--关税    *****    应付账款---某单位

先森环 追问

2019-06-20 10:55

老师，对吗？稽核比对通过，把待认证转为进项税  然后在结转

邹老师 解答

2019-06-20 11:08

你好，关税一般通过银行存款缴纳，不需要通过应交税费挂账的
认证了就结转到进项税额核算

先森环 追问

2019-06-20 11:21

谢谢老师，相我这个情况，老师建议我在学堂学习哪方面的课程呢

邹老师 解答

2019-06-20 11:36

你好，是账务处理方面的，还是发票认证如何操作？

先森环 追问

2019-06-20 11:36

都想学习

邹老师 解答

2019-06-20 11:42

你好，那可以学习相关账务处理，发票认证的课程