郭老师
职称： 初级会计师
2019-06-19 18:49
光伏取消出口退税不享受出口免税，按视同内销缴 13% 增值税。 申报：出口销售额填一般计税应税销售额，正常计提销项、进项正常抵扣。 蓄电池目前还有退税率，照常走出口免退税申报。 答
其他人垫支的工资就这里 答
同学你好，早上好， 增值税 理论上不会给你们退税的， 因为 一直可以延续下去的， 所以，如果第3个图片曾经交了290元，第1个图片是更正后的结果，是不用交税了，那么，这个290元，不会退给你们，而顺延到下期给你们抵扣 答
你好开了票就可以，不做账！ 申报时先冲了未开票，再申报开票 答
你好，你是什么原因变更的原值。 答
18年清算汇缴已完成，6月发放2018年终奖怎么核算，18年没有计提
答： 汇算清缴调减了吗？
我25年的年终奖，可以再26年计提，26年发放吗过年之前因为我们公司需要核算年终奖，需要时间，一般我们会在过年之前核算出来，这样可以吗
答： 可以。2025 年年终奖可在 2025 年 12 月计提，2026 年过年之前发放，且需在 2026 年 5 月 31 日前完成发放，这样可在 2025 年度企业所得税税前扣除。个税按 2026 年实际发放所属期申报，可选择单独计税或并入综合所得计税
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
汇算清缴时，会产生实际发放工资的比账面计提的多，怎么处理呢
答： 可是账务上没有进以前年度损益调整，直接进了19年的费用里去了，要怎么处理呢
老师您好，因为疫情原因，公立医院2-3月份的绩效没有核算也没有发放，因此也没有计提，但是现在先核算发放了4月份的绩效，要怎么入账呢？需要先计提再入账吗？2-3月份的绩效还要进行处理吗？
老师您好我们单位前面都是把上一年的年终奖金放在发放月计提，我想把2019年的年终奖金计提到2019年12月，如果这样我们2019年就包含2018年，2019年两年的奖金了。我想汇算清缴应该没问题吧
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文 追问
2019-06-20 16:34
郭老师 解答
2019-06-20 16:41