我现在月末应交税费科目余额和财务报表上面的余额为负数，原因是进项税， 我这个月要开销售发票出去，在财务软件上如何抵扣。

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 15:47

是的 以前都没抵扣过，是这两个月有点进项票。

郭老师 解答

2019-06-19 15:48

开了发票需要交吗
需要的借应交税费-应交增值税-转出未交
贷应交税费-未交增值税

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 15:55

现在截止到3月科目余额表应交税费应交增值税进项税额 有1397.25  4月份公司开出了一张销售发票，销项税额有20000块，4月份按正常抵扣后应交增值税18602.75块   我就想知道在财务软件上要怎么做这个分录

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 16:00

是需要在3月末做一笔粉绿 借应交税费应交增值税-进项税额转出  1397.25  贷：应交税费-未交增值税1397.25

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 16:05

老师  在吗？

郭老师 解答

2019-06-19 16:05

借应交税费-应交增值税-销项
贷应交税费-应交增值税-转出未交20000

借应交税费-应交增值税-转出未交18602.75
贷应交税费-未交增值税
三月份不做你写的那个

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 16:10

是要在交的月份做吗？平时不用管吗？

郭老师 解答

2019-06-19 16:13

是你上月进项结转到转出未交增值税就可以
不是让你不管

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 16:19

老师  假设每月都有进项余额是不是每月都要做一笔 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-未交增值税。到需要缴纳增值税的月份就做   借：应交税费-应交增值税-销项  贷：应交税费-应交增值税-转出未交   借：应交税费-应交增值税-转出未交  贷应交税费-未交增值税  借：应交税费-未交增值税  贷：银行存款

郭老师 解答

2019-06-19 16:24

老师 假设每月都有进项余额是不是每月都要做一笔 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-未交增值税
这个分录不对
需要交税结转增值税的分录这个事

郭老师 解答

2019-06-19 16:24

下面那个你没有进项吗

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 16:28

没有进项  我们公司进项很少。

郭老师 解答

2019-06-19 16:32

上一个问的第二个问正确的

稍微歇一会儿 追问

2019-06-19 16:39

老师  我们公司的进项很少 我们公司是做工程的，进项好多都不能取得。我现在不明白的就是我们每个月多少都会有一点点的进项，我也记录了进项额，最近看科目余额表和资产负债表才发现应交税费科目有负数。我想问的是第一 这个需不需要每个月处理，第二如果需要我应该在每个月末做一笔怎样的分录。 第三，公司开出销售发票后如何做抵扣的分录。

郭老师 解答

2019-06-19 16:54

1需要按月做账
2你进项认证了吗，说下具体的业务
3借转出未交增值税贷未交增值税
上面具体的给你写了