15年结账了 我发现4月份重复做了一笔费用 怎么办

佳佳 追问

2016-01-19 15:22

不是还没有所得税汇算清缴吗 为什么要用到以前年度损益调整科目

佳佳 追问

2016-01-19 15:25

那我不管它  到时候汇算清缴调增 行不

佳佳 追问

2016-01-19 15:27

那我因为多做了费用  少了现金 这个现金怎么调回来

佳佳 追问

2016-01-19 15:31

那不是还有管理费用吗  以前年度损益调整 不是没有余额吗

佳佳 追问

2016-01-19 15:35

那以前年度损益调整  不是没有余额吗

佳佳 追问

2016-01-19 15:36

那管理费用 多做了 以前的税不就少交了吗

佳佳 追问

2016-01-19 15:38

那就不用做管理费用 直接调整库存现金就好了是吗

邹老师 解答

2016-01-19 15:18

在16年做调整分录

邹老师 解答

2016-01-19 15:22

借；相关科目    贷；以前年度损益调整

邹老师 解答

2016-01-19 15:24

不是说汇算清缴就用到以前年度损益调整的
对以前年度错账涉及损益类的都用以前年度损益调整科目调整

邹老师 解答

2016-01-19 15:26

也可以的

邹老师 解答

2016-01-19 15:29

所以我给你的建议是做一笔调整分录
借；库存现金   贷；以前年度损益调整

邹老师 解答

2016-01-19 15:33

调整以前年度影响损益的用以前年度损益调整，跟管理费用没有关系

邹老师 解答

2016-01-19 15:36

是没有余额，结转到利润分配-未分配利润中

邹老师 解答

2016-01-19 15:38

汇算清缴会调整增加应纳税所得额

邹老师 解答

2016-01-19 15:39

借；库存现金   贷；以前年度损益调整