老师，购买税控盘时，借：管理费用480，贷：银行存款480，由于开的专票，认证系统显示认证时间快要到期，所以我在增值税申报表附表四填写：本期发生额480，实际抵扣额0，期末余额480，这种账务要做处理吗？

LoVe,FoRbID. 追问

2019-06-17 17:31

那我上个月已经申报了只是没有抵扣，怎么办

郭老师 解答

2019-06-17 17:34

这个月在期初里面显示，不用动

LoVe,FoRbID. 追问

2019-06-17 17:35

所以现在是，等什么时候有抵扣的，我直接在本期抵扣那里填写，对吗？老师

郭老师 解答

2019-06-17 17:36

是的，这么理解正确的

LoVe,FoRbID. 追问

2019-06-17 19:16

那我是在抵扣的时候再调整分录吗？老师，说明一下，已跨年，会有影响吗？

郭老师 解答

2019-06-17 20:41

是的 抵扣的时候填写抵扣分录