老师，员工报销差旅费1500元，另外公司补贴300元出差补助，员工回来报销时，1500元都是有发票的，但是300元的公司补助是没有发票的，这个要采用什么为原始票据呢？怎么做分录，谢谢

安安嘛嘛 追问

2015-09-16 19:40

谢谢老师，从这个分录中，并不能看出到下个月发放工资时这笔300元是发放给谁的，所以我必须借助EXCEL来辅助记录是吗？还是说在用友软件里面可以设置备注这位员工的姓名的？谢谢

邹刚得老师 解答

2015-09-16 12:44

300元的部分填写一下差旅费报销单，出差天数*每天补助标准 
1500元计入差旅费，300元计入该个人工资薪金

邹刚得老师 解答

2015-09-16 19:39

借：销售费用-差旅费 1500 销售费用-工资 300 贷：库存现金 1500 应付职工薪酬-出差补助 300元

邹刚得老师 解答

2015-09-16 19:42

一般企业是把所有人的工资做一笔计提的分录，而不会具体到个人。你有辅助记录当然更好