徐老师：晚上好！请问睡了吗？可以请教一问题吗

莲姐 追问

2019-06-14 22:32

不好意思，徐老师：这么晚打扰您！是这样的，有家公司是文化传煤公司，收到购买预付卡发票40万，这账务处理怎么做?

徐阿富老师 解答

2019-06-14 22:33

你好，借·预付账款   贷银行存款，之后根据消费情况转入有关费用成本里去

莲姐 追问

2019-06-14 22:36

因为马上要交所得税了，所以今天问了老板，他说这40万已经用掉了，有些是当工资发给员工，有些是发福利，这做什么费用呀

徐阿富老师 解答

2019-06-14 22:37

你好，如果用了，按道理可以拉明细的，金额太大，除非去拉明细，否则没办法税前列支的。

徐阿富老师 解答

2019-06-14 22:39

如果老板一定要做费用，那你告诉他，福利开支还会涉及个税，这个风险要企业承担的，补交税款滞纳金，到时候不要怪财务

莲姐 追问

2019-06-14 22:42

我问过老板用的明细，他说手机一类，或者是当工资发了，所以我不知怎么处理这事

徐阿富老师 解答

2019-06-14 22:45

你好，你告诉他，这个明细老板说了没用，需要去对方去拉，没有明细，40万的调增不是小数目，做好思想准备，要么就不要做进去，老板要做就做。