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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2019-06-14 09:43

借：管理费用——商业保险费
贷：银行存款

风铃 追问

2019-06-14 09:48

老师还有计提工资时、工资是包含个税吗

江老师 解答

2019-06-14 09:50

计提的工资，就是应发的工资数据，就是未扣除个税的数据。因此是包括个税的数据

风铃 追问

2019-06-14 10:13

社保要计提吗

江老师 解答

2019-06-14 10:14

社保需要计提或直接计入费用

风铃 追问

2019-06-14 10:18

感谢

江老师 解答

2019-06-14 10:21

祝学习进步，工作顺利！！！

风铃 追问

2019-06-14 11:57

老师、就是我们是做旅游的 给个人打备用金、做的分录是借预付账款、贷银行存款、如果员工的备用金不够、自己垫付了钱、怎么做分录

江老师 解答

2019-06-14 11:59

借：预付账款
贷：银行存款
贷：其他应付款——XX员工

风铃 追问

2019-06-14 12:56

那如果第一笔备用金打了、只做垫付的分录、是借预付账款贷其他应付款吗

江老师 解答

2019-06-14 12:57

上述分录也是正确的。
借：预付账款
贷：其他应付款

风铃 追问

2019-06-14 14:03

老师那如果有剩余的钱怎么做分录

江老师 解答

2019-06-14 14:07

有剩下的支付的钱，支付平账，付多了，收回款项平账，收到发票冲销预付账款

风铃 追问

2019-06-14 14:14

是借银行存款贷预付账款

江老师 解答

2019-06-14 14:17

如果是银行收款的话，就是这样的平账

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2018-07-24 11:03:35
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2019-10-23 13:44:48
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