老师好，我是手工做的账，3月有一张凭证做错了，本来是借：银行存款，贷：其他应付款 我做成了借：银行存款，贷：预收账款 老师我怎样在5月份去更正这张凭证，摘要和分录怎样写？

老师好，我是手工做的账，3月有一张凭证做错了，本来是借：银行存款，贷：其他应付款我做成了借：银行存款，贷：预收账款老师我怎样在5月份去更正这张凭证，摘要和分录怎样写？

答： 红字冲销原分录，摘要冲销某月某日记错凭证 再做正确的，更正某月某日记错凭证

公司每个月都会收到小则几十多则几千的这个财付通客户备付金进账，然后在通过法人的账户支付给客户,这种形式改怎么做账呢? 是借：银行存款贷：预收账款-客户备付金：还是借：银行存款，贷：其他应付款-客户备付金这样吗？

答： 收到客户的备付款挂在预收账款科目，等到退回时，直接平往来预收账款，也就是，借：银行存款，贷：预收账款-备付款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

9月份有笔凭证做错了如下：往来款，借：银行存款 72000 贷：预收账款-A公司 7200011月份发现以上凭证有误，做了如下调整：冲9月第008号凭证：借：预收账款-A公司 72000 贷：其他应付款-A公司 72000请问以上冲销凭证有误吗？19年1月份发现11月份有笔累计折旧借方金额错误请问这个月如何做调整？红字冲销？如何冲销？

答： 有老师可以帮忙解答一下吗？