对方公司暂扣百分之6的税款，要求本公司开发票后再回这部分款项，我方公司在开票时需要做账吗，收到款项时怎么做账？

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-12 20:04

退回直接冲账吗？需要做税吗？

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-12 20:16

老师，可以帮忙解答一下么

小云老师 解答

2019-06-12 20:18

是的，不用交税，这个相当于押金嘛

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-12 20:26

老师，这个本公司开发票相当于销售方不做销项税额吗？

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-12 21:01

老师，可以帮忙解答一下么

小云老师 解答

2019-06-12 21:17

销售收入要交税哦，只是说对方的扣款当押金，正常营业收入还是要交的

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-12 21:44

老师。收到款直接用银行存款或者库存现金冲减其他应收款是吗？

小云老师 解答

2019-06-12 21:48

是的，借:现金 贷 :应收款

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-12 21:53

老师，那本公司开发票，对方公司是用开票的金额抵扣税吗？

小云老师 解答

2019-06-13 07:52

是的，要用发票入账抵税

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 08:46

好的。谢谢老师o(^o^)o

小云老师 解答

2019-06-13 09:19

不客气，满意请五星好评，谢谢

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 10:14

老师，本公司开出票后，到时候回款，本公司会收到记账联的票吗？

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 10:40

老师，可以解答一下么

小云老师 解答

2019-06-13 10:47

记账联本来就应该一直在你手上

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 11:24

那这个记账联直接附到凭证后面当附件，等于做账的时候不需要做税，跟做账没有关系是吗？

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 11:37

老师，是这样吗？

小云老师 解答

2019-06-13 11:38

不明白你的意思怎么会跟帐税没有关系呢你的账就是根据这个做啊

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 11:42

老师，不是不做税吗？

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 11:44

到时候回款会有银行回单和记账联的税票，我的意思是不做税，只是把票附到后面吗？

小云老师 解答

2019-06-13 12:04

你确认收入肯定有税，如果只是收回应收款就没有，发票是附到确认收入的凭证后面

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 12:23

那这个业务我需要附票么

哭泣的小松鼠 追问

2019-06-13 12:50

老师

小云老师 解答

2019-06-13 13:02

押金则不需要，收入才要