上个月收到预收款两千，这个月开发票8千并收尾款，如何做账

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:07

我是开票的这张发票如何做账

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:08

借  应收6000 
      预收2000
贷   主营业务收入
    应交税费
这样吗

玲老师 解答

2019-10-08 17:10

你好 应收6000你不是收到钱了吗 就是我上面写你的分录就对的 你写的金额是对的

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:12

上个月预收两千，这个月收到六千，但是我收钱的和开票的分录是分开做的

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:18

我这个月收六千回单如何做分录，是借银行存款 贷 应收账款   然后开票八千，如何做账呢

玲老师 解答

2019-10-08 17:23

分开这样做可以  这样写分录行  收款时    借银行存款 贷 应收账款6000

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:29

收款回单时   借  银行存款 6000   贷  应收账款6000    发票分录时  借  应收账款 6000  预收账款2000  贷  主营业务收入   应交税费
这样？？？

玲老师 解答

2019-10-08 17:35

对的，就是这样两个分录。

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:39

我上个月做了  应付职工薪酬  教育经费 贷  现金  这个月发现没平  少了一步是不是   是不是借  管理费用  福利费  贷  应付职工薪酬 教育经费  借  应付职工薪酬  教育经费  贷  现金

玲老师 解答

2019-10-08 17:48

你少了一步计提的分录把计提的分录补上就平了。

玲老师 解答

2019-10-08 17:49

你后面写这个分录是对的，先计提再发放。

繁荣的镜子 追问

2019-10-08 17:51

那我这个调整怎么做，就补后面的就行了吗还是全部重写

玲老师 解答

2019-10-08 17:53

就是把没计提 的那个分录 补计提上就可以了